深交所：上周对18起证券异常交易行为进行调查

　　中国证券网讯 据深交所13日消息，深交所披露上周深圳市场监管动态（2017年3月6日-3月10日）。

　　一、上市公司监管动态

　　上周，上市公司共披露信息公告4,316份。截至3月13日，共有181家上市公司披露了2016年年度报告，占上市公司总数9.42%，加权平均每股收益0.3639元。

　　1、【特别事项】（包括限制交易、风险警示、暂停、恢复与终止上市等）

　　因阎克伟通过其控制的阎克伟、于庆新证券账户在买入易世达（300125）股份达到5%时，没有及时向中国证监会和深交所提交书面报告并披露权益变动报告书，在履行报告和披露义务前没有停止买入股份，违反了《证券法》和《上市公司收购管理办法》的有关规定，属于情节严重的异常交易情形。深交所根据《证券法》和《深圳证券交易所限制交易实施细则》的有关规定，从2017年3月2日起至2017年3月31日止对阎克伟、于庆新的相关证券账户采取限制交易措施。

　　2、【监管公开】

　　（1）监管函

　　就公司独立董事配偶在窗口期违规买入股票，向一汽夏利（000927）独立董事刘俊民发出监管函予以警示。

　　（2）重组问询函

　　在对上市公司重组披露文件进行事后审核中，就本次交易评估增值较大、交易标的业绩承诺大幅度增长、应收账款计提比例、主要客户的招投标模式、交易标的的涉讼事项、交易标的前次股权转让款来源、标的资产停牌前六个月及停牌期间多次股权转让、是否存在关联方借款、本次交易作价的依据及合理性、标的资产实际控制人未来筹资及还款计划、发行价格调整方案、交易对手方及其实际控制人情况、标的资产业务模式及会计处理方式、标的资产评估情况、业绩承诺及补偿安排情况等问题分别向昆百大A（000560）、世纪瑞尔（300150）、中潜股份（300526）发出重组问询函，要求公司作出说明。

　　（3）年报问询函

　　深交所依据有关法规对上市公司2015年年报进行事后审查。就公司报告期净利率波动原因、研发投入的会计处理情况、公司所属行业信息列报、公司前五大供应商信息列报、可供出售金融资产核算、营业外收入入账合理性、存货跌价损失变化的原因及会计处理、非流动资产处置情况及会计处理、汇兑损失计提合理性、担保事项披露情况及程序履行情况、商誉减值、主要产品毛利率变化、应收账款回款情况等问题分别向高升控股（000971）、盛达矿业（000603）、*ST东钽（000962）、国风塑业（000859）发出年报问询函，要求公司作出说明。

　　（4）关注函

　　就深中华A（000017）非公开发行股票预案中公司控股股东、实际控制人披露存在矛盾及交易方案合规性等问题，新洋丰（000902）投资者投诉关于签署股权转让协议的公告信息披露不完整，奥特佳(002239) 高比例送转分配预案与公司业绩成长性是否匹配等问题，众和股份(002070)控股子公司因存在债务纠纷法院拟对其采矿权司法拍卖等问题向公司发出关注函，要求就有关问题作出说明。

　　3、【其他】

　　针对公司收购资产的定价依据及合理性、高比例送转方案与业绩的匹配情况、交易核查中存在异常交易账户、实际控制人认定依据、股权转让资金来源、重组核查情况、重大合同的信息披露情况、业绩大幅度修正、披露重大资产重组方案后终止重组、涉诉案件的进展、股价异常波动及异常交易等事项，深交所以发函等方式，向26家公司进行问询和关注，要求其就有关问题进行核实并及时履行信息披露义务。

　　二、市场交易监管动态

　　上周，深交所共对18起证券异常交易行为进行调查，涉及证券14只、证券账户20个、证券公司13家；对20起上市公司重大事项进行核查，涉及证券20只；调阅证券账户资料237份，电话警示17次，出具异常交易警示函1份，限制交易警示函1份，联合约见会员1次。

　　三、会员监管动态

　　上周，因客户交易行为管理职责履行不到位，深交所对一家会员采取约见谈话的监管措施。