上半年17个IPO在审项目接受现场检查 3家保荐机构因违规被采取监管措施

　　⊙记者 马婧妤 ○编辑 朱茵

　　证监会官方网站昨日发布了上半年对IPO在审企业进行现场检查的情况。据介绍，证监会上半年分两批对17家IPO在审企业开展了现场检查，对于检查中发现的问题，依据问题性质和影响程度进行了分类处理。

　　其中，有3家保荐机构因违反《证券发行上市保荐业务管理办法》有关规定被采取行政监管措施。

　　根据证监会官网信息，在对17家IPO在审企业进行现场检查的过程中，实施现场检查的部门向证监会稽查部门移交了1家企业涉嫌违法违规的线索，该企业主要涉及涉嫌虚增外销收入、出库单与物流单信息不一致、涉嫌提前确认收入、实际控制人涉嫌体外代垫发行人成本费用、成本核算不准确、向实际控制人等关联方违规转移资金且未披露等问题。

　　另外，3家保荐机构因违反《证券发行上市保荐业务管理办法》有关规定，被采取了行政监管措施。这3家机构主要涉及的问题包括：对发行人存在的个人卡资金去向未进行深入核查，未能发现发行人存在账外账户，存货监盘程序执行不到位，银行借款函证程序存在瑕疵，未充分关注发行人大额资金支付管控不规范等情况，尽职调查工作不够充分等。

　　据悉，对检查中发现的一般问题，证监会已告知发行人及中介机构，督促其在后续工作中予以整改。

　　此外，在现场检查筹备和实施过程中，多家企业申请撤回申报材料。证监会通过梳理撤回原因发现，这些企业不同程度地存在法律瑕疵未解决、会计处理不规范、行业前景不明朗、持续盈利能力薄弱等问题，反映出部分企业仍存在带病申报、抢跑占位情形，同时也反映出部分中介机构存在尽职调查不充分、核查把关不严格的问题。

　　昨日，中国证券业协会（下称“中证协”）组织了首发企业信息披露质量抽查名单第二十二次抽签仪式。经监管部门代表、自律组织代表、行业代表和媒体代表共同见证，共抽出4家将接受IPO信息披露质量抽查的企业。

　　这4家企业分别是：烟台石川密封科技股份有限公司，金现代信息产业股份有限公司，深圳科安达电子科技股份有限公司，上海沿浦金属制品股份有限公司。