深交所：上周共对21起证券异常交易行为进行调查

　　中国证券网讯 据深交所4月10日消息，深交所发布4月5日-7日深圳市场监管动态。上周，深交所共对21起证券异常交易行为进行调查，涉及证券18只、证券账户18个、证券公司13家；对25起上市公司重大事项进行核查，涉及证券24只；调阅证券账户资料63份，电话警示18次，出具异常交易警示函17份，限制交易警示函4份，盘中暂停账户当日交易1次，向证监会上报1起涉嫌违法违规案件线索。

　　【全文】

　　深圳市场监管动态（2017年4月5日-7日）

　　一、上市公司监管动态

　　上周，上市公司共披露信息公告3,140份。截止4月10日，共有904家上市公司披露了2016年年度报告，占上市公司总数46.57%，加权平均每股收益0.4203元。

　　1、【特别事项】（包括限制交易、风险警示、暂停、恢复与终止上市等）

　　根据2016年度审计结果，*ST冀装(000856) 公司股票被实施退市风险警示的情形已消除，经本所审核同意，公司股票交易自2017年4月7日起撤销退市风险警示，证券简称由“*ST冀装”变更为“冀东装备”, 公司股票交易日涨跌幅限制由5%变更为10%。

　　2、【监管公开】

　　（1）监管函

　　就购买银行理财产品事项未及时履行信息披露义务和审议程序，向得展健康（000813）发出监管函予以警示。

　　就计提资产减值准备未在规定时间内履行审议程序及信息披露义务，向云南锗业（002428）发出监管函予以警示。

　　就未按规定提交非公开发行股票事项内幕信息知情人档案，向金洲管道（002443）发出监管函予以警示。

　　就未按照信息披露公告格式在中国证监会指定信息披露媒体及时、公平地披露信息，向嘉寓股份（300117）公司发出监管函予以警示。

　　就董事、总经理配偶在一季度报告披露窗口期违规交易公司股票，向北陆药业（300016）董事、总经理段贤柱发出监管函予以警示。

　　（2）重组问询函

　　在对上市公司重组披露文件进行事后审核中,就标的公司评估增值率较高、标的公司业绩大幅增长的原因及合理性、标的公司财务经营数据、停牌期间股权转让价格与本次交易价格差异的原因及合理性、客户集中度较高、租赁房产的法律风险、拥有专利情况、应收账款大幅增加的原因、净利润增幅较高且与产量不配比的原因、应收账款占比较高、预计形成商誉金额、与上市公司实际控制人及其关联方是否存在股份代持等关联关系、本次重组方案是否对标的公司管理层和核心技术团队人员的任职期限和竞业禁止承诺、盈利预测的合理性、承诺业绩的可实现性、业绩奖励的会计处理、等问题分别向奋达科技（002509）、金利科技（002464）、海洋王（002724）、南都电源（300068）发出问询函，要求公司作出说明。

　　（3）年报问询函

　　本所依据有关法规对上市公司2015年年报进行事后审查。就会计估计变更的原因及依据、营业收入与成本变动不配比、管理费用与营业收入变动不配比，各季度扣费后净利润波动较大、非经常性损益的会计处理、管理费用的会计处理、投资收益会计处理、财务费用占营业收入水平较高、应收账款大幅下降、关联方资金占用、募投项目使用情况、诉讼事项的信息披露情况、手游业务营业收入大幅增长的原因及相关会计处理、前五大客户的变化情况、公司股权转入协议中款项支付约定及实际支付进度、信托成立进展情况等等问题分别向*ST南电A （000037）、*ST人乐（002336）、北纬通信（002148）发出年报问询函，要求公司作出说明。

　　（4）关注函

　　就东凌国际（000893）董事会治理和重组标的2017年承诺业绩可实现性，京蓝科技（000711）在雄安新区拟设立两家子公司，浙江世宝(002703)、粤水电(002060)推出高比例送转分配方案，恒基达鑫(002492)设立产业基金，弘高创意(002504) 连续更换年审会计师事务所，协鑫集成(002506)控股股东及其一致行动人高比例质押公司股票，长青集团(002616)利润分配方案的策划过程及保密情况，三维丝（300056）非经营性资金占用，数字政通（300075）在互动易平台披露拟“积极参与包括雄安新区在内的全国各地城市智慧管网建设”，亿联网络（300628）股价涨幅过大，华灿光电（300323）重组进程与配套募集资金的定价基准日的更改，昊志机电（300503）披露高送转方案后多家股东披露减持计划或减持行为等事项向公司发出关注函，要求就有关问题作出说明。

　　3、【其他】

　　针对公司投资热点领域但进展披露较少、高送转方案交易核查、延迟披露年报且更换年报审计机构、关联交易预计滞后且未披露单一关联人及相关信息、信息披露涉嫌包含宣传夸大性语言、公司监事一季报窗口期买卖、公司与专业投资机构设立并购基金、交易核查中存在异常交易账户、高比例送转方案与业绩的匹配情况、控股股东高比例质押公司股票、短期内股价波动较大等事项，本所以发函等方式向24家公司进行问询和关注，要求其就有关问题进行核实并及时履行信息披露义务。

　　二、市场交易监管动态

　　上周，本所共对21起证券异常交易行为进行调查，涉及证券18只、证券账户18个、证券公司13家；对25起上市公司重大事项进行核查，涉及证券24只；调阅证券账户资料63份，电话警示18次，出具异常交易警示函17份，限制交易警示函4份，盘中暂停账户当日交易1次，向证监会上报1起涉嫌违法违规案件线索。

　　三、会员监管动态

　　上周，因客户交易行为管理职责履行不到位，本所对两家会员采取约见谈话的监管措施。