上交所修订纪律处分办法 对欺诈发行财务造假等严肃追责

　　上证报中国证券网讯（记者 祁豆豆）5月20日，上海证券交易所就纪律处分、复核、听证3项业务规则修改草案公开征求意见。为了进一步贯彻落实从严监管、精准监管、分类监管要求，提升自律监管的透明、规范、高效和便利，上交所拟对《上海证券交易所纪律处分与监管措施实施办法》（简称《纪律处分办法》）《上海证券交易所复核实施办法》《上海证券交易所自律管理听证实施细则》进行修订。现向社会公开征求意见，意见反馈截止时间为2022年6月3日。

　　据了解，《纪律处分办法》是规范上交所纪律处分和监管措施实施程序及标准的主要规则，在一线监管中切实发挥了惩戒违规、规范程序、强化保障的作用。《纪律处分办法》于2013年发布实施，并于2018年、2019年进行了两次修订。本次修改是在稳步推进股票发行注册制改革、提高上市公司质量、从严打击证券违法活动等背景下，结合监管实践需要，对自律监管制度进行完善。

　　本次修改，围绕“严、准、快、实”目标，在保持规则基本体例不变的基础上，进行了针对性的补充和完善。

　　一是释明从严监管立场。明确对注册制下欺诈发行、财务造假、资金占用、违规担保、规避退市、逃废债等恶性典型违规行为严肃追责，对严重损害发行人和投资者合法权益的违规行为从重处理等原则。

　　二是推进透明、精准监管。重点补充了对不同责任主体的责任认定和处分标准，包括从责任主体和违规行为两个维度明确给予公开谴责的适用情形，细化董监高、独立董事和外部监事、中介机构责任认定的考量因素，相应明确其勤勉尽责的履职要求，增补了在风险处置、纠正违规中发挥实质有效作用等从轻、减轻考量情形，切实发挥规则的引导效应，促进各类主体归位尽责。

　　三是保障规范和高效。明确纪律处分实行全程记录、结果公开，增补自律监管中个人信息保护等规定。优化纪律处分审核简易程序，引入电子送达方式等。