针对年报“不保真” 上交所紧盯董监高“归位尽责”

　　上证报中国证券网讯（记者 林淙）年报季将近，上市公司董监高对年报无法“保真”等现象引起监管关注。据统计，近两年沪市涉及相关案件共9单，涉及处理独立董事共12人次，其中监管警示3人，通报批评8人，公开谴责1人。

　　董事（包括独立董事）、监事、高级管理人员等“关键少数”，缘何无法保证年报的真实、准确、完整？究其原因，一方面可能由于年报非标准意见所涉事项尚未解决、公司内控和财务数据真实性存疑、缺乏足够时间核实年报内容等；另一方面则是因为小部分风险公司独立董事逃避责任，主要体现为不履行年报发表意见的职责，未发表有针对性、具体有效的不保真意见，存在消极观望、形式履职等情形。

　　对此，上交所全面落实“零容忍”要求，严肃惩处相关违规，旨在进一步规范独立董事履职行为，引导其归位尽责。

　　与此同时，上交所在日常监管中也高度关注相关人员对年报不能保证真实、准确、完整的具体原因。如某公司独立董事对公司定期报告无法保证内容真实、准确、完整，并指出公司存在资金占用、违规担保等问题。上交所向公司发出监管工作函，要求公司说明独立董事异议事项是否属实，并要求公司其他董事就其异议发表明确意见。对于那些怠于履行职责，未采取履职措施即发表保真意见的相关董事，上交所亦对其予以严肃处理。

　　上交所相关负责人表示，将持续贯彻“建制度、不干预、零容忍”九字方针，做好上市公司日常监管工作，严肃惩处相关违规行为，督促董监高勤勉履职，引导和督促上市公司及相关主体诚实守信、规范运作，专注主业、稳健经营，推动提高上市公司质量，促进资本市场高质量发展。