全国企业年金连续十年斩获正收益

　　规模达2.64万亿元，上海资金规模超千亿元

　　企业年金成绩单近日放榜。人力资源和社会保障部最新公布的数据显示，截至2021年末，全国企业年金积累基金规模为2.64万亿元，较2020年末增加约3909.56亿元。2021年全国企业年金实现投资收益1241.98亿元，连续10年斩获正收益。

　　2021年市场环境复杂多变，一直以稳健著称的企业年金依旧取得了不错的投资业绩，收益率逐季增长。亮眼的成绩单背后，是资本市场相关政策的完善及年金投资范围的不断扩大，为年金投资收益率提升创造了有利条件。

　　从各地情况来看，上海的企业年金资金规模达到约1122.86亿元，成为全国首个企业年金规模超千亿元的城市。

　　连续10年斩获正收益

　　作为市场上稳健长期投资的资金之一，2021年全国企业年金投资加权平均收益率为5.33%，连续10年实现正收益。

　　在2021年复杂的市场环境下，企业年金在权益和固定收益方面的投资业绩表现均不俗。企业年金含权益类组合加权平均收益率为5.46%，固定收益类组合加权平均收益率均为4.52%。

　　值得一提的是，企业年金优秀的资产配置能力在2021年第四季度得到充分体现。2021年末，有77.82%的企业年金资产投向了组合收益率超4%的企业年金基金投资组合，而去年三季度末这一比例仅为34.16%，其中更有11.94%的资金投向了组合收益率超8%的投资组合。这意味着，在2021年第四季度有更多资金投向了高收益率组合，彰显了企业年金配置优质投资组合的能力。

　　小规模管理机构权益组合收益更高

　　上海证券报发现，从资金规模看，企业年金管理机构一直呈现“强者恒强”的态势，几家头部企业的管理规模始终稳居前列。但从投资收益看，2021年，小规模管理机构的权益组合收益更高。

　　从受托管理规模来看，国寿养老、平安养老、工商银行依旧位列法人受托管理资产规模前三位，截至2021年末这3家机构受托管理的资产金额分别约为5459.84亿元、4076.04亿元、2053.27亿元；投资管理规模排名前三的机构也依然是泰康资产、平安养老、国寿养老，其组合资产金额分别约为4354.77亿元、3045.98亿元、3033.97亿元。

　　除了规模以外，投资收益表现也是衡量企业年金“管家”能力的重要标尺。为业内人士所熟知的是，企业年金由单一计划、集合计划和其他计划组成，其中单一计划是主要组成部分。

　　从企业年金单一计划的投资收益表现来看，含权益类组合中，资产管理规模较小的机构收益表现反而更好。2021年，国泰基金投资管理的企业年金单一计划含权益类组合的加权平均收益率为10.84%。新华养老、华泰资产分别以8.98%、8.34%的收益率紧随其后。上海证券报发现，这3家机构投资管理的企业年金组合资产金额均未超过400亿元。

　　在企业年金单一计划的固定收益类组合中，2021年加权平均收益率排名前三的机构分别是：嘉实基金（6.43%）、易方达基金（5.82%）、中金公司（5.80%）。

　　集合计划收益是公开披露的唯一一项代表受托人资产管理能力的指标。2021年，58只企业年金集合计划产品的综合加权平均收益率为5.29%。其中，仅有泰康养颐乐泰企业年金集合计划和国寿永祥企业年金集合计划的综合加权平均收益率超过10%，分别为11.71%和10.30%。

　　上海企业年金规模超千亿元

　　从各地情况来看，上海的企业年金规模约1122.86亿元，是全国首个企业年金规模超千亿元的城市。

　　业内人士认为，上海能够在企业年金规模上领先全国其他地区，一方面源于上海经济发展较快，企业盈利能力和居民收入水平提升；另一方面与上海地区外资企业较多不无关系，外资企业大多已建立规范的企业年金缴纳制度。