证监会去年办案603件 案发数量持续下降

　　上证报中国证券网讯（记者 梁银妍）2月10日，证监会通报了2022年案件办理情况。去年证监会共办理案件603件，其中重大案件136件，向公安机关移送涉嫌犯罪案件和通报线索123件，案件查实率达到90%。

　　证监会总结称，2022年案发数量持续下降，办案质效明显提升，“严”的监管氛围进一步巩固，市场生态进一步净化，办理的案件主要呈现以下五个方面特征：

　　内幕交易多发势头得到遏制，但知情人违规交易仍时有发生。证监会全年办理内幕交易案件170件，同比下降15%，并购重组、实际控制人变更等重大事件仍是内幕交易高发领域。“靠内部消息炒股获利”的市场陋习仍未根除，内幕信息知情人直接交易仍占40%。此外，部分案件违法交易金额较大，内幕交易“窝案”、避损型交易时有发生。

　　操纵市场案发总量下降，组织化、团伙化特征更趋明显。全年新增操纵市场案件78件，同比下降30%，案发数量逐年下降。但上市公司内部人联手操纵团伙炒作本公司股价现象仍然存在，新模式、新技术增加了操纵行为隐蔽性，惯犯累犯问题依然突出。

　　财务造假仍有发生，违规手法隐蔽复杂。全年新增信息披露违法案件203件，其中，涉及财务造假94件，占比46%。主板、创业板、科创板、可转债等领域均有因财务造假导致欺诈发行的案件，有的在发行审核环节企图“带病闯关”，有的在IPO前后连续多年造假。同时，造假手段隐秘性增强。有的实际控制人组织上市公司高管、员工按预定目标全环节实施造假。有的引入知名企业子公司充当客户，开展虚假贸易，为造假业务“增信”。有的通过市场掮客牵线搭桥，聘请“专业”团队为其量身定制造假方案。

　　中介机构违法案件保持高位，部分主体失职缺位问题突出。证监会去年办理中介机构未勤勉尽责案件44件，涉及36家中介机构。会计师事务所、证券公司、资产评估机构、律师事务所、信用评级机构均有涉案，提供中介服务领域包括发行上市、股票定增、债券发行、年报审计、资产重组等多种类型。个别从业人员严重违反执业规定，有的签字会计师未实际参与审计工作，甘当“橡皮图章”；有的协助上市公司伪造协议虚增收入，沦为造假“帮凶”。

　　特定领域案件仍然易发，违法行为打击效果显著。证监会去年办理资金占用、违规担保案件64件，向公安机关移送涉嫌背信损害上市公司利益案件15件，还办理了5件债券信息披露违法案件、20件私募机构违法违规案件。

　　下一步，证监会稽查部门将坚持“零容忍”工作方针，依法从严打击各类证券期货违法活动，加大违法成本，强化执法震慑，保护投资者合法权益，维护资本市场健康稳定发展。