证监会规范强化投行内控现场检查 落实好穿透式监管、全链条问责要求

　　□ 五种应当开展检查的情形为：投行项目撤否率高、投行执业质量评价低、负面舆情数量多或影响大、承销公司债券或管理资产证券化项目违约率高、因投行业务违法违规被采取重大监管措施或行政处罚。

　　□ 四类应当予以处罚的主体，即检查发现证券公司及其管理人员、内控人员、业务人员等四类主体存在违法违规行为的，应当依法采取行政监管措施或者移送稽查部门、司法机关处理。

　　证监会网站5月27日消息显示，近日，证监会在系统内印发《证券公司投资银行类业务内部控制现场检查工作指引》（下称《工作指引》），通过确立常态化的现场检查制度，进一步规范了检查对象选取，明确了重点检查内容，重申了检查纪律。同时，证监会将以查促改，梳理典型问题和案例及时向行业公开，压实证券公司责任。

　　据了解，2018年证监会发布《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，对投行内控体系建设提出明确要求。4年多来，行业机构普遍按照要求构建了投行业务内部控制组织架构，实现集中统一管理，建立了业务部门、质量控制、内核合规“三道防线”。

　　据证监会网站消息，从近年来查处的投行业务违法违规情况看，投行内控仍存在制度不健全、落实不到位等问题，甚至存在个别证券公司投行部门与质控部门人员交叉任职、业务部门人员擅自删减内核意见等严重情形，使得内控机制流于形式。

　　《工作指引》以强化现场检查为着力点，主要明确了五种应当开展检查的情形、三方面重点检查内容，以及四类应当予以处罚的主体。

　　五种应当开展检查的情形为：投行项目撤否率高、投行执业质量评价低、负面舆情数量多或影响大、承销公司债券或管理资产证券化项目违约率高、因投行业务违法违规被采取重大监管措施或行政处罚。

　　三方面重点检查内容，包括证券公司投行内控制度机制的健全性和执行有效性、投行业务廉洁风险防控机制的健全性和执行有效性以及公司高管、内核、质控及业务部门负责人的履职尽责情况。

　　四类应当予以处罚的主体，即检查发现证券公司及其管理人员、内控人员、业务人员等四类主体存在违法违规行为的，应当依法采取行政监管措施或者移送稽查部门、司法机关处理。

　　据悉，下一步，证监会将组织系统落实好《工作指引》，对检查发现的问题依法严肃处理，落实好穿透式监管、全链条问责要求。同时，证监会将坚持问题查处和经验总结并重，以查促改，梳理典型问题和案例及时向行业公开，持续压实证券公司责任。